為加快落實(shí)集團(tuán)2011年度工作會議確立的經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)，按照集團(tuán)全面預(yù)算委員會的統(tǒng)一安排，自3月22日至30日召集各成員公司舉行了全面預(yù)算溝通會。預(yù)算溝通會的主要議題是各成員公司逐家對照集團(tuán)下發(fā)的年度全面預(yù)算建議指標(biāo)，闡述年度主要經(jīng)營思路、各項工作舉措。集團(tuán)預(yù)算委員會相關(guān)部門與領(lǐng)導(dǎo)逐一分析點(diǎn)評各成員公司業(yè)務(wù)板塊主要指標(biāo)可行性和合理性；評估成員公司投資、融資策略、人力資源及成本等配套資源的安排；分析業(yè)務(wù)及財務(wù)有關(guān)質(zhì)量指標(biāo)；提出有關(guān)預(yù)算指標(biāo)及工作改進(jìn)意見與建議。集團(tuán)預(yù)算委員會主要領(lǐng)導(dǎo)對成員公司年度預(yù)算目標(biāo)的設(shè)置、經(jīng)營思路和工作舉措的各項安排、進(jìn)一步優(yōu)化資源配置等方面提出了要求，對部分成員公司今后發(fā)展的戰(zhàn)略性課題作出了新的部署。集團(tuán)全面預(yù)算委員會及經(jīng)營班子全體成員、成員公司經(jīng)營班子及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加了2011年度的全面預(yù)算溝通會。

2011年是集團(tuán)實(shí)施全面預(yù)算管理的第三年。集團(tuán)自2008年啟動實(shí)施全面預(yù)算管理以來，邁小步、不停步，持續(xù)推進(jìn)全面預(yù)算管理的不斷深化。三年來，通過全面預(yù)算管理的制度設(shè)計、實(shí)踐操作、專業(yè)技能的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，全面預(yù)算管理的理念與思想日益深入人心，全面預(yù)算管理工作逐漸成為對接集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃、加強(qiáng)集團(tuán)及各成員公司內(nèi)部管理的有效工具之一。

從今年的全面預(yù)算溝通會情況看，集團(tuán)全面預(yù)算管理工作呈現(xiàn)新的亮點(diǎn)。

一是成員公司全面預(yù)算報告的質(zhì)量普遍有所提升。省糧油公司向集團(tuán)預(yù)算委員會提交了具備標(biāo)準(zhǔn)格式的全面預(yù)算報告，較好地分析、梳理了A類業(yè)務(wù)、B類業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)板塊清晰、重點(diǎn)突出。省土畜產(chǎn)公司圍繞重點(diǎn)骨干商品建設(shè)規(guī)劃，深入分析營業(yè)收入、毛利、成本費(fèi)用、盈利能力等運(yùn)營質(zhì)量指標(biāo)，預(yù)算報告翔實(shí)、清晰，很好地貫穿了公司的戰(zhàn)略發(fā)展思路。東方股份全面預(yù)算報告圍繞公司本部、外貿(mào)出口、外貿(mào)進(jìn)口、生產(chǎn)板塊、房地產(chǎn)板塊等重點(diǎn)業(yè)務(wù)板塊，內(nèi)在商業(yè)邏輯比較鮮明，并對影響年度預(yù)算目標(biāo)達(dá)成的因素作了充分的估計。另外，技術(shù)集團(tuán)、省輕工、省化工、大地期貨等公司也提交了較高質(zhì)量的全面預(yù)算報告。

二是成員公司2011年度經(jīng)營思路與經(jīng)營策略更加清晰，預(yù)算指標(biāo)部署更為積極。其中東方股份安排年度營業(yè)收入規(guī)模超過集團(tuán)建議指標(biāo)7380萬元。東方股份圍繞五大業(yè)務(wù)板塊，堅持 “四個堅定不移”的指導(dǎo)思想，外貿(mào)轉(zhuǎn)型升級、探索地產(chǎn)經(jīng)營模式、抓好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為實(shí)現(xiàn)年度預(yù)算目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)新一輪發(fā)展奠定了堅實(shí)的基礎(chǔ)。技術(shù)集團(tuán)在狠抓進(jìn)出口業(yè)務(wù)的同時，進(jìn)一步開拓大宗物資內(nèi)貿(mào)市場，嘗試“后房產(chǎn)時代”盈利模式，主題比較鮮明。省土畜公司根據(jù)出口貿(mào)易發(fā)展的新特點(diǎn)，從優(yōu)化管理，創(chuàng)新模式，檢查、落實(shí)商品規(guī)劃三個方面進(jìn)一步提升出口貿(mào)易的競爭力。省糧油公司經(jīng)過幾年的耕耘，初步形成了以產(chǎn)業(yè)為背景、實(shí)業(yè)為依托、實(shí)現(xiàn)商貿(mào)流通增值的商業(yè)模式，經(jīng)營管理日趨穩(wěn)健，為實(shí)施綠色食品供應(yīng)商戰(zhàn)略目標(biāo)奠定了較扎實(shí)的基礎(chǔ)。省化工公司緊緊抓住醫(yī)化類產(chǎn)品市場導(dǎo)向，努力培養(yǎng)新生力量，積極開展多種運(yùn)籌，為年度經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做好了充分的準(zhǔn)備。省國興公司在加大處理遺留問題力度的同時，努力提高公司員工凝聚力，積極開拓內(nèi)外貿(mào)業(yè)務(wù)抓住機(jī)遇開展多種經(jīng)營，公司實(shí)力得到增強(qiáng)。省紡織、省醫(yī)保、國貿(mào)溫州公司積極籌劃，利潤目標(biāo)也達(dá)到集團(tuán)建議指標(biāo)要求。

三是成員公司全面預(yù)算管理深化工作持續(xù)增強(qiáng)。東方股份在預(yù)算編制與執(zhí)行中，實(shí)行總部與成員預(yù)算單位上下互動、對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果總結(jié)糾偏與指導(dǎo)下一輪預(yù)算編制相結(jié)合、戰(zhàn)略規(guī)劃與當(dāng)年目標(biāo)相結(jié)合、自身能力與國貿(mào)集團(tuán)要求相結(jié)合，全力推進(jìn)全面預(yù)算“橫向到邊、縱向到底”的工作要求，成效顯著。省土畜產(chǎn)公司明確企業(yè)各職能部門在預(yù)算管理中的職責(zé)，實(shí)現(xiàn)全員參與、層級管理、全面編制及全過程控制。建立了全面預(yù)算執(zhí)行情況分析報告制度，比較分析，找出執(zhí)行差異及原因并提出解決問題的措施等，技術(shù)集團(tuán)為了對全面預(yù)算各項指標(biāo)及時做出跟蹤、分析，要求所屬公司每月上報預(yù)算執(zhí)行情況，并在月度財務(wù)分析中做出匯總、分析，季末的財務(wù)主管會議上對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，及時掌握全面預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，積極促進(jìn)全面預(yù)算各項指標(biāo)的順利執(zhí)行。省五礦公司將年度預(yù)算細(xì)分為季度和月度預(yù)算，以分期預(yù)算控制，確保年度全面預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。建立預(yù)算報告制度，要求各預(yù)算執(zhí)行單位定期報告預(yù)算的執(zhí)行情況。對于預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生的新情況、新問題及出現(xiàn)偏差較大的重大事項，預(yù)算管理委員會應(yīng)當(dāng)責(zé)成有關(guān)預(yù)算執(zhí)行單位查找原因，提出改進(jìn)經(jīng)營管理的措施和建議。省紡織公司認(rèn)真分析當(dāng)前及未來的經(jīng)濟(jì)形勢，以近兩年經(jīng)營實(shí)績?yōu)閰⒄眨?jīng)過多次溝通商談，于年初確定了各單位2011年的經(jīng)營指標(biāo)。

四是集團(tuán)預(yù)算委員會的組織工作進(jìn)行改進(jìn)與創(chuàng)新。有關(guān)部門對成員公司的溝通審議的形式進(jìn)行改革創(chuàng)新、審議的深度與質(zhì)量較大幅度提高。集團(tuán)全面預(yù)算委員會為進(jìn)一步落實(shí)“橫向到邊、縱向到底”的預(yù)算管理體制，重新界定集團(tuán)總部各部門的預(yù)算管理責(zé)任，確定貿(mào)管部、投資部、資產(chǎn)部、人力資源部、審計部、財務(wù)部等部門從應(yīng)對商貿(mào)流通、產(chǎn)業(yè)投資、金融服務(wù)三大板塊的發(fā)展要求及遵循經(jīng)營預(yù)算、投資預(yù)算、籌資預(yù)算、人力資源預(yù)算、審計糾偏監(jiān)督、財務(wù)預(yù)算等預(yù)算流程出發(fā)，明確各部門預(yù)算溝通審議的重點(diǎn)，并寫出書面審議意見，事先提交集團(tuán)預(yù)算委員會，以確保對成員公司全面預(yù)算報告審議的質(zhì)量。同時，金融業(yè)務(wù)板塊的預(yù)算溝通改為由聯(lián)系分管的預(yù)算委員會副主任主持，對預(yù)算溝通會主持方式進(jìn)行改革嘗試，以強(qiáng)化預(yù)算溝通的深度。這些舉措使得預(yù)算溝通會的內(nèi)容，不再局限報表數(shù)據(jù)正確與否、有無對應(yīng)等表象，而是透過數(shù)據(jù)進(jìn)一步把握集團(tuán)及成員公司的發(fā)展導(dǎo)向。也使得與會人員自身的能力得以提升。

歷時8天的全面預(yù)算溝通會已經(jīng)結(jié)束。集團(tuán)全面預(yù)算委員會主任葉樸勇總經(jīng)理在最后總結(jié)講話中指出，2011年度全面預(yù)算編制工作質(zhì)量有了提高。成員公司作了精心準(zhǔn)備、集團(tuán)部門作了認(rèn)真解讀，獲取了大量信息。對各公司進(jìn)行了立體式的研判。不再是就指標(biāo)論指標(biāo)，而是溝通了發(fā)展的思路、理念、舉措、行為。集團(tuán)與成員公司相互互動，探討發(fā)展中需要解決的問題、解決的方案和思路。很多觀點(diǎn)頗有眼光見地，與成員公司形成了“共振”。假以時間，這些意見建議所發(fā)揮的作用會越來越有所體現(xiàn)。全面預(yù)算工作要繼續(xù)邁小步、不停步，使得企業(yè)發(fā)展與人的成長緊密地聯(lián)系在一起，產(chǎn)生更多的共鳴。葉樸勇總經(jīng)理最后要求全面預(yù)算管理機(jī)構(gòu)做好溝通會后續(xù)工作，落實(shí)好溝通會形成的優(yōu)化建議，確保2011年度全面預(yù)算主要指標(biāo)盡快經(jīng)集團(tuán)董事會批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。（集團(tuán)財務(wù)部  謝蔚然）